與獨立董事溝通情形 -凯发平台网址

獨立董事與會計師溝通情形
  • 本公司審計委員會由全體獨立董事組成,會計師每年至少一次與獨立董事就本公司及海內外子公司財務狀況及整體運作情形、內控查核情形向獨立董事 報告,並對法令修訂有無影響帳列情形充分溝通說明。
  • 審計委員會並委任會計師查核董事會編造提交股東各項表冊,並依規定出具審查報告書。
 
獨立董事與內部稽核主管之溝通情形
  • 本公司「內部控制制度與內部稽核實施細則」之訂定與修訂,經審計委員會同意後提請董事會決議。
  • 本公司內部控制制度有效性之考核(出具聲明書),經審計委員會同意後提請董事會決議。
  • 本公司稽核室定期將本公司出具之內部稽核報告送交獨立董事核閱。
  • 本公司稽核室每會計年度終了前將次一年度之內部稽核計畫,經審計委員定核定後提請董事會決議。
  • 獨立董事與內部稽核主管至少每季一次定期會議,就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告及溝通,除針對檢查所發現之內控制度缺失及異 常事項作成稽核報告外,並列案追蹤跟催,以確定相關單位及時採取適當改善措施。

獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通事項及溝通結果摘要

日期溝通方式溝通對象溝通事項溝通結果
2024.05.07董事會內部稽核主管2024年第1季稽核計畫執行情形報告洽悉
2024.03.08座談會
(會計師與內稽主管)
會計師
內部稽核主管
2023年財務報告查核情形
2024年稽核計畫
洽悉
2024.03.08董事會內部稽核主管2023年11至12月稽核計畫執行情形報告洽悉
2023.12.08董事會內部稽核主管2023年10月稽核計畫執行情形報告洽悉
2023.11.03董事會內部稽核主管2023年第3季稽核計畫執行情形報告洽悉
2023.08.04董事會內部稽核主管2023年第2季稽核計畫執行情形報告洽悉
2023.05.26董事會內部稽核主管2022年度內部控制制度缺失及異常事項改善情形報告洽悉
2023.05.05董事會內部稽核主管2023年第1季稽核計畫執行情形報告洽悉
2023.03.03座談會
(會計師與內稽主管)
會計師
內部稽核主管
2022年財務報告查核情形2023年稽核計畫洽悉
2023.03.03董事會內部稽核主管2022年11至12月稽核計畫執行情形報告洽悉
2022.12.09董事會內部稽核主管2022年10月稽核計畫執行情形報告洽悉
2022.11.04董事會內部稽核主管2022年第3季稽核計畫執行情形報告洽悉
2022.08.05董事會內部稽核主管2022年第2季稽核計畫執行情形報告洽悉
2022.06.08董事會內部稽核主管2021年度內部控制制度缺失及異常事項改善情形報告洽悉
2022.05.06董事會內部稽核主管2022年第1季稽核計畫執行情形報告洽悉
2022.03.09座談會
(會計師與內稽主管)
會計師
內部稽核主管
2021年財務報告查核情形2022年稽核計畫洽悉
2022.03.09董事會內部稽核主管2021年11至12月稽核計畫執行情形報告洽悉
2022.03.09審計委員會內部稽核主管擬具「內部控制制度聲明書」提請董事會決議
2022.03.09審計委員會會計師2021年度財務報告意見等溝通事項說明良好
2021/12/10董事會內部稽核主管2021年10月稽核計畫執行情形報告洽悉
2021/11/5座談會
(會計師與內稽主管)
會計師2021年第3季財務報告核閱目標、範圍、程序及結果2021年第3季稽核計畫執行情形洽悉
2021/11/5董事會內部稽核主管2021年第3季稽核計畫執行情形報告洽悉
2021/8/6董事會內部稽核主管2021年6月稽核計畫執行情形報告洽悉
2021/7/23董事會內部稽核主管2021年4至5月稽核計畫執行情形報告洽悉
2021/7/2董事會內部稽核主管2020年度內部控制制度缺失及異常事項改善情形報告洽悉
2021.5.7董事會內部稽核主管2021年第1季稽核計畫執行情形報告洽悉
2021.3.12董事會內部稽核主管2020年11至12月稽核計畫執行情形報告洽悉
2021.3.12審計委員會內部稽核主管擬具「內部控制制度聲明書」提請董事會決議
2021.3.12審計委員會會計師2020年度財務報告意見等溝通事項說明良好
2020.12.11董事會內部稽核主管擬具2021年度稽核計畫經請董事會決議通過
2020.12.11董事會內部稽核主管2020年10月稽核計畫執行情形報告洽悉
2020.11.06董事會內部稽核主管2020年第3季稽核計畫執行情形報告洽悉
2020.8.7董事會內部稽核主管2020年第2季稽核計畫執行情形報告洽悉
2020.6.5董事會內部稽核主管2019年度內部控制制度缺失及異常事項改善情形報告洽悉
2020.5.7董事會內部稽核主管2020年第1季稽核計畫執行情形報告洽悉
2020.3.13董事會內部稽核主管2019年11至12月稽核計畫執行情形報告洽悉
2020.3.13審計委員會內部稽核主管擬具「內部控制制度聲明書」提請董事會決議
2020.3.13審計委員會會計師2019年度財務報告意見等溝通事項說明良好
2019.12.13董事會內部稽核主管擬具2020年度稽核計畫經請董事會決議通過
2019.12.13董事會內部稽核主管2019年10月稽核計畫執行情形報告洽悉
2019.11.1董事會內部稽核主管2019年第3季稽核計畫執行情形報告洽悉
2019.8.8董事會內部稽核主管2019年第2季稽核計畫執行情形報告洽悉
2019.6.5董事會內部稽核主管2018年度內部控制制度缺失及異常事項改善情形報告洽悉
2019.5.3董事會內部稽核主管2019年第1季稽核計畫執行情形報告洽悉
2019.3.15董事會內部稽核主管2018年11至12月稽核計畫執行情形報告洽悉
2019.3.15審計委員會內部稽核主管擬具「內部控制制度聲明書」提請董事會決議
2019.3.15審計委員會會計師2018年度財務報告意見等溝通事項說明良好
2018.12.14董事會內部稽核主管擬具2019年度稽核計畫經請董事會決議通過
2018/12/14董事會內部稽核主管2018年10月稽核計畫執行情形報告洽悉
2018/11/2董事會內部稽核主管2018年第3季稽核計畫執行情形報告洽悉
2018/8/9董事會內部稽核主管2018年第2季稽核計畫執行情形報告洽悉
2018/6/15董事會內部稽核主管2017年度內部控制制度缺失及異常事項改善情形報告洽悉
2018/5/4董事會內部稽核主管2018年第1季稽核計畫執行情形報告洽悉
2018/3/16董事會內部稽核主管2017年第4季稽核計畫執行情形報告洽悉
2018/3/16審計委員會內部稽核主管擬具「內部控制制度聲明書」提請董事會決議
2018/3/16審計委員會會計師2017年度財務報告意見等溝通事項說明良好
2017/12/20董事會內部稽核主管擬具2018年度稽核計畫經請董事會決議通過
2017/11/9審計委員會審計委員修正「審計委員會組織規程」提請董事會決議
2017/11/9董事會內部稽核主管2017年第3季稽核計畫執行情形報告洽悉
2017/8/4董事會內部稽核主管2017年第2季稽核計畫執行情形報告洽悉
2017/6/9董事會內部稽核主管2016年度內部控制制度缺失及異常事項改善情形報告洽悉
2017/5/5董事會內部稽核主管2017年第1季稽核計畫執行情形報告洽悉
2017/3/17董事會內部稽核主管2016年第4季稽核計畫執行情形報告洽悉
2017/3/17審計委員會內部稽核主管擬具「內部控制制度聲明書」提請董事會決議
2017/3/17審計委員會會計師2016年度財務報告意見等溝通事項說明良好
2016/12/9審計委員會內部稽核主管擬具2017年度稽核計畫提請董事會決議
2016/11/4審計委員會會計師2016年第3季財務報告核閱意見等溝通事項說明良好
2016/11/4董事會內部稽核主管2016年第3季稽核計畫執行情形報告

洽悉

 

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